Anagrafe dei Rapporti Finanziari

Data Ufficio mette a disposizione degli Operatori Finanziari il software "Anagrafe dei Rapporti Finanziari", al prezzo di 189 euro + iva, che consente di costruire i file di comunicazione dei rapporti intrattenuti con i clienti da inviare all'Agenzia delle Entrate, secondo gli standard previsti dalla normativa.
Attraverso l'utilizzo di Entratel dovranno essere inviati:

• i dati identificativi del soggetto persona fisica o non fisica titolare del rapporto;
• nel caso di rapporti intestati a più soggetti, i dati identificativi di tutti i contitolari del rapporto;
• i dati relativi alla natura e tipologia del rapporto, la data di apertura, modifica e chiusura. Le comunicazioni alimenteranno una specifica banca dati gestita in una sezione dell'anagrafe tributaria e a regime consentiranno in tempo reale al Fisco di controllare i conti e i rapporti finanziari intestati ai contribuenti d'indagine.

Il software"Anagrafe dei Rapporti Finanziari" prevede l'iniziale registrazione delle informazioni dei clienti con i quali si sono intrattenuti rapporti nel periodo attraverso:

• l'inserimento manuale dei dati,
• la funzione di inserimento massivo dei dati con procedura automatizzata di importazione da effettuarsi secondo il modello predisposto (allegato nel pacchetto di installazione in formato Microsoft Excel).

Tale inserimento consente la creazione dei primi file txt di comunicazione da inviare all'Agenzia delle Entrate.

Per i periodi successivi il software consente l'inserimento manuale dei rapporti attivi, modificati o cessati nei mesi di riferimento. I file txt che vengono generati coprono le sei tipologie di comunicazioni definite dall'Agenzia delle Entrate:

1. Tipo ordinario: da utilizzare per la trasmissione della fase di impianto e mensile dei nuovi rapporti.
2. Tipo cessazione dei rapporti: da utilizzare per la trasmissione mensile delle chiusure dei rapporti.
3. Tipo rettificativo: da utilizzare per la trasmissione di correzioni o cancellazioni di rapporti erroneamente trasmessi.
4. Tipo ordinario, per rapporti senza codice fiscale: da utilizzare per la trasmissione della fase di impianto e mensile dei nuovi rapporti per i quali non si trasmette il codice fiscale.
5. Tipo cessazione dei rapporti senza codice fiscale: da utilizzare per la trasmissione mensile delle chiusure dei rapporti senza codice fiscale.
6. Tipo rettificativo: da utilizzare per la trasmissione di correzioni e cancellazioni dei rapporti senza codice fiscale erroneamente trasmessi

Le comunicazioni inviate da tutti gli Operatori Finanziari alimenteranno una specifica banca dati gestita in una sezione dell'Anagrafe Tributaria e, a regime, consentiranno al Fisco di controllare in tempo reale i conti e i rapporti finanziari intestati ai contribuenti oggetto d'indagine.